MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL INTERNO Contenido Introducciyn ........................................................................................................................................ 3 Objetivo ............................................................................................................................................... 3 Disposiciones Generales...................................................................................................................... 3 1. Sistema de Control Interno: Definiciyn y Objetivos del Control Interno .................................... 6 2.
Base de Referencia y Estructura del Control Interno .................................................................. 7 3. Responsables de su Aplicaciyn y Vigilancia ................................................................................. 8 4. Componentes del Sistema de Control Interno ............................................................................ 9 4.1 Ambiente de Control ..................................................................................................................... 9 4.2 Administraciyn de Riesgos ..........................................................................................................
11 4.3 Actividades de Control ................................................................................................................ 11 4.4 Informaciyn y Comunicaciyn ....................................................................................................... 13 4.5 Supervisiyn .................................................................................................................................. 14 5. Principios del Sistema de Control Interno ..................................................................................... 15 6. Documentaciyn del Control Interno .............................................................................................
18 7. Evaluaciyn del Sistema de Control Interno ................................................................................... 19 8. TRANSITORIOS. .............................................................................................................................. 23