ORGANO INTERNO DE CONTROL CENTRO DE INVESTIGACION EN ALIMENTACION Y DESARROLLO, A.C. Descripciyn de procedimiento No. Responsable Descripción de actividades Documento o anexo Seguimiento de observaciones determinadas por el Órgano Interno de Control, Unidad de Auditoría Gubernamental, Unidad de Control y Auditoría a Obra Pública, y Despacho Externo de Auditores Con relación a las observaciones determinadas en las diferentes auditorías practicadas por las diversas instancias fiscalizadoras y registradas en el sistema correspondiente 1 TAAI Recibe documentación soporte, remitida por la Unidad auditada que acredite la atención de las recomendaciones a las observaciones determinadas.
Turna al Auditor Responsable del seguimiento. Documento soporte. 2 Auditor Recibe y analiza la documentación proporcionada, hace constar en los papeles de trabajo y en la cédula de seguimiento el avance (pendientes o solventadas) en la atención de las recomendaciones correctivas y preventivas determinadas en las observaciones, mismas que deberán ser suscritas por los auditores participantes. Documentación. Papeles de trabajo. Cédula de seguimiento. 3 Auditor Registra en el SIA y elabora Oficio de resultados de seguimiento, conteniendo determinación de los avances, numeraria, clasificación de riesgo y antigüedad. Turna para su validación y autorización.
Una vez validado por el TAAI y autorizado por el TOIC. 4 Auditor Remite a la unidad auditada el oficio de resultados de seguimiento, marcando copia al Titular de la Dependencia o Entidad. FIN DE PROCEDIMIENTO SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES DETERMINADAS POR LA ASF 1 TOIC Recibe oficio de la ASF con el resultado de la fiscalización superior de la Cuenta Pública del ejercicio de que se trate. Turna al TAAI. Informe del Resultado de la Fiscalización de la Cuenta Pública.